лизинг как операция коммерческих банков

Лизинг ⸺ это финансовая операция, при которой банк предоставляет клиенту право пользования имуществом (оборудование, транспорт, недвижимость) на определенный срок за плату, после чего клиент может выкупить имущество по остаточной стоимости или вернуть его банку.

Сущность лизинга

Лизинг ⸺ это вид финансовой операции, при которой банк предоставляет клиенту право пользования имуществом (оборудование, транспорт, недвижимость) на определенный срок за плату, после чего клиент может выкупить имущество по остаточной стоимости или вернуть его банку. В отличие от кредитования, где клиент получает деньги на покупку имущества, в лизинге банк приобретает имущество в собственность и передает его клиенту в пользование.

Существуют два основных вида лизинга⁚ финансовый и оперативный. Финансовый лизинг предполагает передачу имущества в долгосрочную аренду с правом выкупа по остаточной стоимости. Оперативный лизинг, в свою очередь, предполагает краткосрочную аренду без права выкупа.

Ключевыми элементами лизинговой операции являются⁚

• Лизингодатель ⸺ банк, который предоставляет имущество в аренду.
• Лизингополучатель ⏤ клиент, который арендует имущество.
• Лизинговый объект ⸺ имущество, которое передается в аренду.
• Лизинговый платеж ⏤ периодическая плата за пользование имуществом.
• Срок лизинга ⏤ период времени, на который имущество передается в аренду.

Лизинг является альтернативой кредитованию и позволяет клиентам получить доступ к дорогостоящему оборудованию и другим активам без необходимости вносить значительные первоначальные инвестиции.

Виды лизинга

Лизинг ⏤ это многогранный инструмент, который может быть адаптирован под различные потребности клиентов. Существует множество классификаций лизинга, но наиболее распространенной является деление по сроку аренды и наличию права выкупа.

По сроку аренды выделяют⁚

• Краткосрочный лизинг ⏤ срок аренды составляет менее одного года. Обычно используется для аренды легкового транспорта или оборудования, которое не требует долгосрочного использования.
• Долгосрочный лизинг ⸺ срок аренды превышает один год. Используется для аренды дорогостоящего оборудования, транспорта или недвижимости.

По наличию права выкупа выделяют⁚

• Финансовый лизинг ⸺ предполагает передачу имущества в долгосрочную аренду с правом выкупа по остаточной стоимости. Лизингополучатель вносит лизинговые платежи, которые покрывают стоимость имущества, а по окончании срока лизинга может выкупить имущество по остаточной стоимости. Финансовый лизинг фактически является альтернативой кредиту, но позволяет клиенту получить доступ к имуществу без необходимости вносить значительные первоначальные инвестиции.
• Оперативный лизинг ⸺ предполагает краткосрочную аренду без права выкупа. Лизингополучатель платит за пользование имуществом, а по окончании срока лизинга возвращает имущество лизингодателю. Оперативный лизинг подходит для краткосрочных нужд, например, для аренды автомобилей на время командировки или для использования оборудования для выполнения разового проекта.

Кроме того, лизинг может быть классифицирован по другим признакам, например, по типу лизингового объекта (транспортный лизинг, лизинг недвижимости, лизинг оборудования), по типу лизингодателя (банковский лизинг, лизинг от частной компании) и т.д.

Преимущества лизинга для коммерческих банков

Лизинг является привлекательной операцией для коммерческих банков по ряду причин. Прежде всего, лизинг позволяет банкам диверсифицировать свой портфель и снизить риски. В отличие от кредитования, где банк рискует потерять всю сумму кредита в случае неплатежеспособности клиента, в лизинге банк получает в залог имущество, которое можно реализовать в случае невыполнения клиентом обязательств по лизингу.

Кроме того, лизинг позволяет банкам получить стабильный доход от лизинговых платежей. В отличие от кредитов, где доход банка зависит от процентной ставки, в лизинге доход банка формируется за счет лизинговых платежей, которые фиксируются на весь срок лизинга. Это делает лизинг более предсказуемым и стабильным источником дохода для банков.

Лизинг также позволяет банкам расширить круг клиентов. Многие компании, которые не могут получить кредит, могут позволить себе лизинг, так как лизинговые платежи меньше, чем кредитные. Это позволяет банкам привлекать новых клиентов и увеличивать свою клиентскую базу.

В целом, лизинг является выгодной операцией для коммерческих банков, которая позволяет им диверсифицировать свой портфель, снизить риски, получить стабильный доход и расширить клиентскую базу.