Лизинг как операция коммерческого банка

Рубрики:

лизинг как операция коммерческого банка

Лизинг – это вид финансовой операции, при которой банк предоставляет клиенту в пользование имущество (оборудование, транспортные средства и т.д.) на определенный срок за определенную плату.

Сущность лизинга

Лизинг – это форма долгосрочной аренды, при которой лизингодатель (в данном случае, коммерческий банк) приобретает имущество в собственность и передает его в пользование лизингополучателю на определенный срок за определенную плату. Лизингополучатель, в свою очередь, использует имущество в своей деятельности, вносит регулярные лизинговые платежи, которые включают в себя амортизацию стоимости имущества, проценты за пользование денежными средствами и другие расходы.

Суть лизинга заключается в том, что лизингополучатель получает возможность использовать необходимое имущество без его приобретения в собственность. Это позволяет ему⁚

  • Сэкономить на первоначальных инвестициях;
  • Получить доступ к современному оборудованию или транспортным средствам;
  • Оптимизировать налоговую нагрузку;
  • Увеличить оборотные средства;
  • Сократить риски, связанные с моральным износом имущества.

Лизинг может быть как финансовым, так и операционным. При финансовом лизинге лизингополучатель уплачивает лизинговые платежи, которые покрывают практически всю стоимость имущества, а по окончании срока договора лизинга может выкупить имущество по остаточной стоимости. При операционном лизинге лизинговые платежи покрывают лишь часть стоимости имущества, а по окончании срока договора лизингополучатель возвращает имущество лизингодателю.

Виды лизинга

Лизинг как финансовая операция коммерческого банка может быть классифицирован по различным критериям, отражающим специфику сделки и ее особенности. Рассмотрим основные виды лизинга, которые наиболее часто встречаются в практике банковской деятельности⁚

  • По объекту лизинга⁚
    • Транспортный лизинг – это вид лизинга, при котором объектом лизинга являются транспортные средства (автомобили, грузовые машины, самолеты, корабли и т.д.).
    • Оборудование – это самый распространенный вид лизинга, при котором объектом лизинга является оборудование (станков, компьютеров, серверов, медицинского оборудования и т.д.).
    • Недвижимость – это вид лизинга, при котором объектом лизинга является недвижимость (здания, помещения, земля и т.д.).
  • По сроку лизинга⁚
    • Краткосрочный лизинг – это вид лизинга, при котором срок договора лизинга составляет менее одного года.
    • Долгосрочный лизинг – это вид лизинга, при котором срок договора лизинга составляет более одного года.
  • По форме лизинговых платежей⁚
    • Арендные платежи – это вид лизинга, при котором лизинговые платежи вносятся ежемесячно или ежеквартально.
    • Единовременный платеж – это вид лизинга, при котором лизинговые платежи вносятся единовременно в начале срока договора лизинга.
  • По типу лизинговых платежей⁚
    • Финансовый лизинг – это вид лизинга, при котором лизинговые платежи покрывают практически всю стоимость имущества, а по окончании срока договора лизинга лизингополучатель может выкупить имущество по остаточной стоимости.
    • Операционный лизинг – это вид лизинга, при котором лизинговые платежи покрывают лишь часть стоимости имущества, а по окончании срока договора лизингополучатель возвращает имущество лизингодателю.
Читать статью  Бесплатные советники Forex: плюсы и минусы

Выбор вида лизинга зависит от конкретных потребностей лизингополучателя и условий, предлагаемых лизингодателем.

Преимущества лизинга для коммерческих банков

Лизинг является привлекательной операцией для коммерческих банков, так как обладает рядом преимуществ, которые способствуют повышению прибыльности и устойчивости банковского бизнеса. Рассмотрим основные преимущества лизинга для коммерческих банков⁚

  • Высокая доходность. Лизинг является высокодоходной операцией, так как ставки по лизинговым платежам, как правило, выше, чем ставки по кредитам. Это связано с тем, что лизинг предполагает более высокий уровень риска для банка, так как банк несет ответственность за возврат имущества в случае неплатежеспособности лизингополучателя.
  • Диверсификация портфеля. Лизинг позволяет банкам диверсифицировать свой портфель, снижая зависимость от одного вида кредитования. Это делает банковский бизнес более устойчивым к экономическим колебаниям.
  • Увеличение объемов кредитования. Лизинг позволяет банкам увеличить объемы кредитования, так как лизинговые платежи, как правило, более доступны для предприятий, чем традиционные кредиты. Это связано с тем, что лизинговые платежи включают в себя не только стоимость имущества, но и стоимость его обслуживания, что делает их более доступными для предприятий с ограниченным бюджетом.
  • Увеличение клиентской базы. Лизинг позволяет банкам расширить клиентскую базу, привлекая новых клиентов, которые не могут получить традиционные кредиты. Это связано с тем, что лизинг является более гибким инструментом финансирования, который может быть адаптирован к потребностям различных предприятий.
  • Создание дополнительных услуг. Лизинг позволяет банкам создавать дополнительные услуги, например, страхование имущества, техническое обслуживание, ремонт и т.д. Это повышает ценность лизинговых услуг для клиентов и делает их более привлекательными.

В целом, лизинг является привлекательной операцией для коммерческих банков, которая позволяет им получать высокую прибыль, диверсифицировать свой портфель, увеличить объемы кредитования, расширить клиентскую базу и создать дополнительные услуги.

Читать статью  Договор банка с лизинговой компанией: ключевые аспекты

Риски лизинговых операций

Несмотря на привлекательность лизинговых операций, коммерческие банки должны учитывать существующие риски, связанные с данным видом деятельности. Рассмотрим основные риски лизинговых операций⁚

  • Кредитный риск. Кредитный риск – это риск того, что лизингополучатель не сможет выполнять свои обязательства по лизинговым платежам. Этот риск особенно высок в случае, если лизингополучатель имеет неустойчивое финансовое положение или занимается рискованным бизнесом. Для минимизации кредитного риска банки проводят тщательную проверку финансового состояния лизингополучателя, а также требуют обеспечения по лизинговому договору.
  • Риск устаревания имущества. Риск устаревания имущества – это риск того, что лизинговое имущество может быстро устареть и потерять в стоимости. Этот риск особенно актуален для технологически сложных объектов, например, компьютеров, оборудования, транспортных средств. Для снижения риска устаревания имущества банки могут включить в лизинговый договор условие о покупке имущества по остаточной стоимости в конце срока лизинга или о замене имущества на новое.
  • Риск невозврата имущества. Риск невозврата имущества – это риск того, что лизингополучатель не вернет имущество в конце срока лизинга. Этот риск особенно актуален в случае, если лизингополучатель находится в финансовом кризисе или имеет намерение не возвращать имущество. Для снижения риска невозврата имущества банки могут включить в лизинговый договор условие о страховании имущества от ущерба и кражи, а также требовать от лизингополучателя предоставления обеспечения по лизинговому договору.
  • Риск неплатежеспособности лизингополучателя. Риск неплатежеспособности лизингополучателя – это риск того, что лизингополучатель не сможет выполнять свои обязательства по лизинговым платежам из-за своей неплатежеспособности. Этот риск особенно актуален в случае, если лизингополучатель имеет неустойчивое финансовое положение или занимается рискованным бизнесом. Для снижения риска неплатежеспособности лизингополучателя банки могут включить в лизинговый договор условие о страховании кредита лизингополучателя, а также требовать от лизингополучателя предоставления обеспечения по лизинговому договору.
Читать статью  Как выбрать хорошего советника для торговли на Forex

Для минимизации рисков лизинговых операций банки должны тщательно анализировать финансовое состояние лизингополучателя, проводить оценку лизингового имущества, включать в лизинговый договор условия о страховании имущества и кредита лизингополучателя, а также требовать от лизингополучателя предоставления обеспечения по лизинговому договору.

Меток нет